Kommunen har nå avsluttet regnskapet for 2009, rapportert til staten innen fristen og sendt materialet over til revisjonen. Kommunestyret skal senere fastsette resultatet og gjøre de avsetningene resultatet gir rom til.

Et kommuneregnskap måles opp mot vedtatt budsjett. For 2009 gikk det egentlig nokså dårlig driftsøkonomisk. Kommunen klarer seg totalt sett, men det er utelukkende på grunn av god avkastning på gammelpengene og på grunn av høye kraftpriser og god forvaltning av kraftinntektene mot slutten av året.  Det er altså helt nødvendig å fortsette arbeidet med å redusere driftsnivået på tross av overskuddet.

Vi deler kommunen inn i ulike rammeområder og kan melde følgende avvik i forhold til budsjett:

(tall i hele tusen – positive tall er mindreforbruk/merinntekt ift. budsjett)

* Helse og sosial har opparbeidet eget fond basert på tidligere års overskudd på egen ramme. De dekker hele sitt underskudd for 2009 av dette fondet.  * Teknisk dekker 365.000 av sitt underskudd med eget fond fra tidligere år (tømmer dette) og kommer derfor ut med et reelt underskudd som må dekkes inn på kr. 319.000. Underskuddet på 1,0 mill skriver seg fra en forventet utbyggingsavtale med SKS Produksjon AS og at kommunestyret så det nødvendig å sette 1,0 mill av denne inn for å balansere budsjettet. Forhandlingene om en slik avtale er ennå ikke avsluttet og kommunen må inntil videre dekke resultatet i årsregnskapet.

Selve drifta i kommunen er altså høyere enn kommunestyret vedtok og for høy. Avvikene må ses i sammenheng med størrelsen på avdelingen. Særlig for de store avdelingene pleie- og omsorg samt skole/barnehage er avvikene så små at det i realiteten er riktig å kalle dette et nullresultat. Teknisk vurderes å ha alvorlige utfordringer, men har også hatt et år med store utlegg ifm Coop-brannen, vedlikehold på veier, vann/avløp mv. Når årsmeldingen legges frem vil vi kunne rapportere om hva vi har fått for pengene. Det har vært høy aktivitet i 2009 og slett ikke alt var mulig å få med seg da budsjettet ble laget, noe vi blant annet ser på bruken av næringsfondet. Kommunestyret budsjetterte med at vi skulle bruke 3.981.000 av næringsfondet i 2009, mens vi faktisk har brukt 9.273.000. Netto driftsresultat for kommunen blir på bare kr. 364.332, tilsvarende 0,34%. Det burde vært på 3%, tilsvarende 3.200.000.

Hvordan kan det bli overskudd da? Jo, kommunens andel av skatt og rammetilskudd fra staten, samt resultatet av alle renteinntekter/utgifter inkludert avkastningen vi får av diverse fondsplasserte, har gått bra og er vesentlig bedre enn budsjett. Skatt og rammetilskudd mv. blir 473.000 bedre enn budsjettert men resultatet skapes i all hovedsak av lavere renteutgifter enn budsjettert og langt bedre avkastning på kommunens pengeplasseringer. Slik kommer vi totalt ut med et overskudd på 3.983.000 kroner.

Jarl og Ole